213 от 12.12.2018

Скачать (30.6 Кб)

СОВЕТ ДЕПУТАТОВ
Борского сельского поселения
Бокситогорского муниципального района
Ленинградской области

РЕШЕНИЕ

12 декабря 2018 года №213

Об итогах исполнения бюджета Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области 
за 9 месяцев 2018 года

Рассмотрев итоги исполнения бюджета Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области за 9 месяцев 2018 года в соответствии со статьей 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Совет депутатов Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области РЕШАЕТ:

1. Принять к сведению информацию администрации Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области:
1.1. об итогах исполнения бюджета Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области за 9 месяцев 2018 года;
1.2. об использовании ассигнований резервного фонда администрации Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области за 9 месяцев 2018 года.
2. Администрации Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области:
2.1. принять меры по обеспечению поступления налогов, сборов и других обязательных платежей, а также по сокращению задолженности по их уплате в бюджет Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области в 2018 году;
2.2. обеспечить выполнение принятых на 2018 год расходных обязательств.
3. Опубликовать (обнародовать) данное решение в газете «Новый путь» на официальном сайте Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области.

Глава Борского сельского поселения В.И. Тихонов
Разослано: КСК, КФ БМР, прокуратура, редакция газеты «Новый Путь», дело-2

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к решению №213 от 12 декабря 2018 года
«Об итогах исполнения бюджета Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области 
за 9 месяцев 2018 года»

ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА

Доходная часть бюджета Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области за 9 месяцев 2018 года исполнена в сумме 23 560 449,97 рублей, что составляет 88,07% к плану на 9 месяцев 2018 года и 73,67% к годовому плану. По сравнению с соответствующим периодом 2017 года доходы поселения уменьшились на 4 747 001,51 рублей.

СОБСТВЕННЫЕ ДОХОДЫ поселения за 9 месяцев 2018 года поступили в сумме 5 133 118,11 рублей, что составляет 74,59% к плану на 9 месяцев 2018 года. По сравнению с 2017 годом поступление собственных доходов поселения увеличилось на 1 470 339,37 рублей. Удельный вес собственных доходов в структуре доходов бюджета поселения составил 21,79%.
Исполнение расходной части в разрезе собственных доходов характеризуется следующими данными:
 налог на доходы физических лиц поступил в сумме 1 725 574,75 рублей, что составило 69,49% к плану на 9 месяцев 2018 года (неисполнение квартальных назначений связано с тем, что НДФЛ за сентябрь уплачивается в октябре). Удельный вес в структуре собственных доходов составил 33,62%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +345 562,00 рублей (увеличение поступлений связано с индексацией заработных плат в организациях поселения);
 акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации поступили в сумме 774 537,06 рублей, что составило 69,29% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 15,09%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +53 625,20 рублей;
 налог на имущество физических лиц поступил в сумме 331 931,02 рублей, что составило 52,92% к плану на 9 месяцев 2018 года (неисполнение квартальных назначений связано с тем, что крайний срок уплаты налога установлен 30 ноября 2018 года). Удельный вес в структуре собственных доходов составил 6,47%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет -173 722,70 рублей;
 земельный налог поступил в сумме 551 189,39 рублей, что составило 72,53% к плану на 9 месяцев 2018 года (неисполнение квартальных назначений связано с тем, что крайний срок уплаты налога установлен 30 ноября 2018 года). Удельный вес в структуре собственных доходов составил 10,74%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +83 103,38 рублей;
 госпошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами РФ на совершение нотариальных действий поступила в сумме 2 800,00 рублей, что составило 43,92% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 0,05%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет -100,00 рублей;
 земельный налог (по обязательствам, возникшим до 1 января 2006 года), мобилизуемый на территориях сельских поселений поступили в сумме 11 143,68 рублей, данный вид дохода не запланирован. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 0,22%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +11 143,68 рублей;
 доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности сельских поселений (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) поступили в сумме 51 598,51 рублей, что составило 100,00% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 1,01%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +51 598,51 рублей;
 доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну Борского сельского поселения (за исключением земельных участков) поступили в сумме 632 550,13 рублей, что составило 81,77% к плану на 9 месяцев 2018 года (неисполнение квартальных назначений объясняется снижением уровня собираемости платежей от населения по плате за найм жилых помещений). Удельный вес в структуре собственных доходов составил 12,32%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет -102 111,11 рублей;
 прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений поступили в сумме 24 993,57 рублей (возврат по больничным листам), что составило 100,00% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 0,49%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет -781,81 рублей;
 доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности сельских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части реализации основных средств по указанному имуществу поступили в сумме 1 025 800,00 рублей, что составило 100,00% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 19,98%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +1 025 800,00 рублей;
 штрафы, санкции, возмещение ущерба поступили в сумме 1 000,00 рублей, что составило 8,89% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 0,02%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет -28 000,00 рублей;

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ поселения за 9 месяцев 2018 года поступили в сумме 18 427 331,86 рублей, что составляет 92,74% к плану на 9 месяцев 2018 года. По сравнению с 2017 годом поступление безвозмездных поступлений поселения уменьшилось на 6 217 340,88 рублей. Удельный вес собственных доходов в структуре доходов бюджета поселения составил 78,21%. 
Исполнение доходной части в разрезе безвозмездных поступлений характеризуется следующими данными:
 дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований поступили в сумме 10 965 663,00 рублей, что составило 100% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 59,51%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +99 594,00 рублей;
 субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации (межбюджетные субсидии) поступили в сумме 3 987 571,96 рублей, что составило 84,03% к плану на 9 месяцев 2018 года (неисполнение квартальных назначений связано с тем, что мероприятия по 03-ОЗ перенесены на 4 квартал, а средства из бюджета Ленинградской области перечисляются только под выполненные работы). Удельный вес в структуре собственных доходов составил 21,64%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет -7 263 070,04 рублей (резкое уменьшение объема субсидий по сравнению с 2017 годом произошло из-за того, что в 2017 году поселение участвовало в программе по капитальному ремонту ДК в деревне Мозолево-1);
 субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований поступили в сумме 191 800,00 рублей, что составило 100% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре собственных доходов составил 1,04%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +15 525,00 рублей;
 иные межбюджетные трансферты поступили в сумме 3 406 374,90 рублей, что составило 85,85% к плану на 9 месяцев 2018 года (неисполнение квартальных назначений связано с тем, что уменьшилась штатная численность работников МБУ «Борский КЦ», а, следовательно, и потребность в средствах на стимулирование, плановые назначения не уточнены). Удельный вес в структуре собственных доходов составил 18,49%. Отклонение поступлений по сравнению с 9 месяцами 2017 года составляет +985 719,04 рублей;
 возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов поселений составил 124 078,00 рублей.

ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА
Расходная часть бюджета Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области за 9 месяцев 2018 года исполнена в сумме 20 638 033,76 рублей, что составляет 72,48% к плану на 9 месяцев 2018 года и 61,46% к годовому плану. По сравнению с соответствующим периодом 2017 года расходы поселения уменьшились на 4 575 629,49 рублей. 
Исполнение расходов бюджета поселения осуществлялось по следующим разделам и в нижеуказанных объемах:

ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ: 6 330 347,82 рублей, что составляет 78,71% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 30,67%. По сравнению с 9 месяцами 2017 года расходы увеличились на 1 330 213,31 рублей (увеличение расходов по сравнению с 2017 годом произошло из-за приобретения автомобиля УАЗ Патриот, а также индексации заработной платы и увеличением штатной численности за счет введения в штат уборщицы администрации):
 раздел 0103 – функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований: 88 824,69 рублей, что составляет 70,25% к плану на 9 месяцев 2018 года: 27 376,69 рублей – оплата за публикацию решений совета депутатов в газете «Новый Путь»; 61 448,00 рублей – перечисление межбюджетных трансфертов по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля в рамках обеспечения деятельности совета депутатов. Отклонение от кассового плана по разделу 0103 составляет -37 623,31 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года);
 раздел 0104 – функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций: 5 962 645,57 рублей, что составляет 79,10% к плану на 9 месяцев 2018 года: 2 914 584,94 рублей – оплата труда работников администрации; 4 990,03 рублей – оплата компенсации от работодателя на время отпуска по уходу за ребенком, командировочные расходы; 842 104,14 рублей – начисления на выплаты по оплате труда работников администрации; 363 832,16 – оплата услуг связи, заправка и ремонт картриджей, обслуживание 1С, поддержка сайта, приобретение лицензии для использования информационной системы «Кадры»; 1 646 214,67 – оплата электроэнергии, вывоз мусора, осуществление технического контроля технического состояния транспортных средств, приобретение материалов (ГСМ, запчасти для автомобиля, канцелярские товары), приобретение автомобиля; 24 604,13 – плата за негативное воздействие на окружающую среду, оплата штрафов и пеней; 55 364,00 рублей – перечисление межбюджетных трансфертов на определение поставщиков; 85 330,50 рублей – перечисление межбюджетных трансфертов на расходы по кассовому исполнению; 24 621,00 рублей – перечисление межбюджетных трансфертов на осуществление муниципального жилищного контроля; 1 000,00 рублей – приобретение канцелярских товаров за счет субвенции на выполнение отдельных государственных полномочий Ленинградской области в сфере административных правоотношений. Отклонение от кассового плана по разделу 0104 составляет -1 575 692,90 рублей (заработная плата с начислениями за сентябрь выплачивается в октябре, расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года);
 раздел 0113 – другие общегосударственные вопросы: 278 877,56 рублей, что составляет 80,23% к плану на 9 месяцев 2018 года: 227 855,84 рублей – оплата за работ по постановке объектов кадастровый учет, 8 360,00 рублей – оплата госпошлины для выдачи свидетельства о праве на выморочное имущество, 7 174,20 рублей – членские взносы в Ассоциацию "Совет муниципальных образований Ленинградской области", 777,40 рублей – страховые взносы в ПФР; 29 990,00 рублей – оплата заказ-наряда за подвоз жителей Борского сельского поселения на митинг в деревне Астрача в День Великой Победы, а также на «Соминскую ярмарку»; 2 500,00 рублей – денежное вознаграждение к грамоте; 2 107,00 рублей – возмещение расходов за установку счетчиков в муниципальной квартире, 113,12 рублей – компенсация за несвоевременный расчет при увольнении. Отклонение от кассового плана по разделу 0113 составляет -68 702,56 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года).

НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА: 182 331,66 рублей, что составляет 95,56% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 0,88%. По сравнению с 9 месяцами 2017 года расходы увеличились на 20 711,42 рублей:
 раздел 0203 – мобилизационная и вневойсковая подготовка: 182 331,66 рублей: 123 073,48 рублей – оплата труда работника воинского учета; 35 658,18 рублей – начисления на выплаты по оплате труда работника воинского учета; 23 600,00 – приобретение МФУ для работника воинского учета. Отклонение от кассового плана по разделу 0203 составляет -8 468,34 рублей (заработная плата с начислениями за сентябрь выплачивается в октябре, расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года).

НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ: 155 997,70 рублей, что составляет 86,99% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 0,76%. По сравнению с 9 месяцами 2017 года расходы увеличились на 102 857,71 рублей:
 раздел 0309 – защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона: 155 997,70 рублей: 44 000,00 рублей – приобретение светодиодного табло для оповещения населения о ЧС, 12 340,00 рублей – приобретение огнетушителей, ГСМ в мотопомпу для тушения пожаров; 15 321,70 рублей – оплата по договорам подряда за спиливание аварийных деревьев; 84 336,00 рублей – перечисление межбюджетных трансфертов в области создания, содержания и организации деятельности аварийно-спасательных служб. Отклонение от кассового плана по разделу 0309 составляет -23 338,30 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года).

НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА: 1 000 063,27 рублей, что составляет 64,57% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 4,85%. По сравнению с 9 месяцами 2017 года расходы увеличились на 549 577,37 рублей:
 раздел 0409 – дорожное хозяйство (дорожные фонды): 1 000 063,27 рублей: 320 441,00 рублей – ремонт участка дороги в деревне Славково по 95-ОЗ (местные и областные средства), 502 987,07 рублей – оплата работ по зимнему содержанию дорог в границах населенных пунктов; 176 635,20 рублей – оплата работ по зимнему и летнему содержанию дорог вне границ населенных пунктов. Отклонение от кассового плана по разделу 0409 составляет -548 688,73 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года).

ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО: 5 107 596,31 рублей, что составляет 53,93% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 24,75%. По сравнению с 9 месяцами 2017 годом расходы увеличились на 75 556,49 рублей;
 раздел 0501 – жилищное хозяйство: 1 080 178,56 рублей: 418 592,49 рублей – оплата за ремонт муниципальных квартир, текущий ремонт крыш МКД, 83 987,42 рублей – ТО состояния строительных конструкций жилых домов; 577 598,65 рублей – оплата взносов в Фонд капитального ремонта. Отклонение от кассового плана по разделу 0501 составляет -131 660,25 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года);
 раздел 0502 – коммунальное хозяйство: 954 883,69 рублей – ТО газораспределительной сети, оплата по договорам подряда и начисления на отплату труда сторожам котельных в деревне Бор, составление и проверка сметной документации, приобретение запчастей для ремонта котла в котельной в деревне Мозолево-1. Отклонение от кассового плана по разделу 0502 составляет -503 867,50 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года);
 раздел 0503 – благоустройство: 3 072 534,06 рублей: 781 543,00 рублей – оплата мероприятий по 95-ОЗ (областной и местный бюджет), 165 787,69 рублей – оплата работ по программе борьбы с борщевиком Сосновского (областной и местный бюджет), 976 252,81 рублей – оплата за электроэнергию (АО «ПСК», ООО «РКС»), оплата по договорам подряда за ремонт уличного освещения; 337 722,8 рублей – оплата по договорам подряда за косьбу травы в Борском сельском поселении, приобретение ГСМ и лески для триммера; 36 532,00 рублей – оплата за содержание братских захоронений; 754 695,76 рублей оплата услуг по сбору, вывозу и размещению ТБО, ликвидации несанкционированных свалок мусора; 20 000,00 рублей – оплата штрафов. Отклонение от кассового плана по разделу 0503 составляет --3 727 914,96 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года).

КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ: 7 639 960,00 рублей, что составляет 86,78% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 37,2%. По сравнению с 9 месяцами 2017 годом расходы уменьшились на -6 625 547,07 рублей (в 2017 году осуществлялись расходы по капитальному ремонту ДК в деревне Мозолево-1):
 раздел 0801 – культура: 7 639 960,00 рублей: 5 704 006,00 рублей – перечисление субсидий МБУ «Борский культурный центр» на финансовое обеспечение муниципального задания и содержания имущества; 1 846 050,00 рублей – стимулирующие выплаты работникам культуры за счет средств бюджета Ленинградской области и бюджета Бокситогорского муниципального района; 89 904,00 рублей – перечисление межбюджетных трансфертов по организации библиотечного обслуживания. Отклонение от кассового плана по разделу 0801 составляет -1 163 993,99 рублей (расход средств перенесен на следующий квартал 2018 года).

СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА – 181 737,00 рублей, что составляет 100% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 0,88%. По сравнению с 9 месяцами 2017 годом расходы увеличились на 6 983,28 рублей:
раздел 1001 – пенсионное обеспечение – 181 737,00 рублей – перечисление муниципальной пенсии. Отклонения от кассового плана по разделу 1001 нет.

ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ – 40 000,00 рублей, что составляет 100% к плану на 9 месяцев 2018 года. Удельный вес в структуре расходов бюджета поселения составил 0,19%. По сравнению с 9 месяцами 2017 годом расходы остались неизменны.
 раздел 1100 – физическая культура – 40 000,00 рублей: расходы на организацию спартакиады. Отклонения от бюджетной росписи по разделу 1100 нет.

Сводный отчет о целевом использовании средств, выделенных 
из резервного фонда администрации Борского сельского поселения Бокситогорского муниципального района Ленинградской области 
за 9 месяцев 2018 года
руб.